Погода в Балашове

ночью
24°C
утром
31 °C
днём
33 °C
Прогноз погоды на ближайшие дни

Прислать новость
Новости Балашова| Происшествия| ЖКХ| Закупки| Власть| Спорт

Справочник

Автомобили


Продам автомобиль в Балашове

Все автомобили →



Объявления Балашова

11.12.2019
другое в Балашове

Ищу автослесаря


11.12.2019
другое в Балашове

Замки, замена, установка


11.12.2019
другое в Балашове

Грузоперевозки на фургоне с низкой погрузкой


Все объявления →



Работа в Балашове

11.12.19
Вакансия в Балашове

На должность: Рабочие на упаковку рыбы в рыбный цех


11.12.19
Вакансия в Балашове

На должность: Рабочие в рыбный цех


11.12.19
Вакансия в Балашове

На должность: кнопальщица в цех



11.12.19
Резюме в Балашове

На должность: Разнорабочий

Все вакансии →



Каталог организаций

Ул. 30 лет Победы 137
Отдел Модерн в магазине Тройка

Все предприятия →


Новости партнеров

11.12.2019


30.05.19 10:30:32 | Автор: РедакторЪ

О схемах "теневой" инкассации

1. Схема «теневой» инкассации через автосалоны, в которых «фирмы-однодневки» - контрагенты автосалонов осуществляют оплату безналичным путем автомобилей (частично или полностью), приобретаемых физическими лицами. Основанием оплаты автомобиля за третье лицо может являться задолженность «фирмы-однодневки», якобы сформировавшаяся перед физическим лицом — приобретателем автомобиля.

В ряде случаев данная схема реализуется автосалоном скрытно от клиентов, которые не располагают сведениями об участии в сделке по приобретению автомобиля третьего лица, в ряде случаев — открыто, документально уведомляя покупателя автомобиля о существующем порядке расчетов и получая от клиента необходимые подписи на всех документах, в том числе с «фирмой-однодневкой».

Последний тип данной схемы сейчас используется автосалонами наиболее активно. Так, якобы в день покупки физическим лицом автомобиля в автосалоне (иногда за несколько дней до этого), данный автомобиль перепродается автосалоном (иногда даже не тем автосалоном, в котором находится покупатель, а иным автосалоном, входящим в одну группу компаний или одну дилерскую сеть) «фирме-однодневке» с проставлением соответствующих отметок в ПТС автомобиля. В тот же день автомобиль якобы перепродается «фирмой-однодневкой» физическому лицу -покупателю. Договор купли-продажи заключается между физическим лицом и «фирмой-однодневкой», а не автосалоном.

Покупатель автомобиля якобы вносит наличные денежные средства в кассу «фирмы-однодневки», что фиксируется на соответствующем документе, но без выдачи кассового чека. Вместе с тем, данные наличные средства не учитываются в бухгалтерских документах «фирмы-однодневки», кассовый аппарат отсутствует, выручка на счет «фирмы-однодневки» от продажи автомобилей физическим лицам не поступает.

Фактически покупатель автомобиля вносит собственные наличные денежные средства в кассу автосалона, которые по кассе не приходуются, Данные денежные средства изымаются из кассы автосалона неустановленными инкассаторами и вывозятся в неизвестном направлении для распределения между заказчиками обналичивания.
 
2.   Схема   «теневой»   инкассации   с   участием   торгово-розничиых
сетей, в которой безналичные платежи от «фирм-однодневок» (эквивалент
продаваемой наличной торговой выручки) осуществляются по фиктивным
основаниям     с     целью    уклонения    от     реализации     мер    внутреннего
«противолегализационного»    контроля,    предусмотренного    Федеральным
законом    от    07.08.2001    №115-ФЗ    «О    противодействии    легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма».

Так, в назначениях платежей от контрагентов - «фирм-однодневок» проставляется оплата за продукты (за продукты питания, табачные изделия, ТНП и т.д.) с выделением НДС. На самом деле никаких отгрузок и поставок продуктов в адрес «фирм-однодневок» в реальности не производится. Между торгово-розничной компанией и «фирмой-однодневкой» якобы существует договоренность (иногда закрепленная перепиской) о том, что в платежках намеренно проставляется фиктивное назначение с выделением НДС с целью недопущения приостановления банками финансовых операций по Федеральному закону от 07.08.2001 №115-ФЗ.

Такие назначения платежей как «за продукты питания» с выделением НДС не подпадают в полной мере под типологию, описанную Банком России в методических рекомендациях от 04.12.2015 №35-МР «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов», и формально позволяют банкам, обслуживающим счета участников схем «теневой» инкассации, не применять меры «противолегализациоиного» контроля, связанные с приостановлением финансовых операций.

На самом деле платеж осуществляется по агентскому договору или по договору комиссии, содержание которого включает в себя изъятие наличной выручки из розничной торговой точки, пересчет, проверку на подлинность и якобы инкассацию в банк, обслуживающий счет «фирмы-однодневки». Вместе с тем, денежные средства не транспортируются в банк и не инкассируются на счет контрагента, а вывозятся в неизвестном направлении для последующего распределения и передачи заказчикам обналичивания за вычетом комиссии.

3.   Схема   «теневой»   инкассации   с   участием   торгово-розничных
сетей,    в    которой    «фирма-однодневка»    передает    векселя    кредитных
организаций   торговому   предприятию.   Предварительно   данные   векселя
приобретаются     за     безналичный     расчет     на     денежные     средства,
аккумулируемые  на счета «фирмы-однодневки». Оплата данных векселей
торговым предприятием осуществляется за счет денежных средств из кассы
путем фиктивной инкассации через фиктивный ЧОП (является «фирмой-однодневкой») в адрес кредитной организации, обслуживающей счет «фирмы-однодневки», для зачисления на счет данной фирмы.

В действительности, наличные денежные средства в банк, обслуживающий счет «фирмы-однодневки» не поступают, а вывозятся в неизвестном направлении для последующего распределения между заказчиками обналичивания.

4.   Схема «теневой» инкассации через автосалоны, в которой якобы
руководители    «фирм-однодневок»,    со    счетов    которых    в    автосалон
зачисляется эквивалент проданной наличной выручки, заключают от своего
имени предварительные договоры купли-продажи автомобилей с данными
автосалонами.  Затем  со  счетов «технических»  организаций производятся
перечисления денежных средств на счета автосалонов по данным договорам.

В   дальнейшем,   между   автосалонами   и   руководителями   «технических»
организаций  заключаются  соглашения  о  расторжении  договоров  купли-
продажи автомобилей. Через непродолжительный период времени якобы
осуществляется    возврат    денежных    средств    через    кассу    автосалона
наличными денежными средствами руководителю «фирмы-однодневки».

5.   Схема   «теневой»   инкассации   через   автосалоны,   в   которой
«фирмы-однодневки»   заключают   с   подставными   физическими   лицами
договоры на предоставление займов. Реально займы физическим лицам не
выдаются, денежные средства на их счета не перечисляются. Вместе с тем,
данные    фиктивные    организации    перечисляют    денежные    средства    в
автосалоны по договорам купли-продажи автомобилей за физических лиц в
сумме, указанной в договоре займа. Транспортные средства на физических
лиц не регистрируются, договоры купли-продажи автомобилей расторгаются,
денежные средства возвращаются наличными из кассы автосалона.

6.   Схема   «теневой»   инкассации   через   автосалоны,   в   которых
«фирмы-однодневки»    заключают    договора    поставки    автозапчатей    с
автосалонами или договора займов на срок до 3-х месяцев. В дальнейшем,
между     автосалоном     и     организациями     заключаются     соглашения     о
расторжении договоров купли-продажи запчастей. Денежные средства на
расчетные счета организаций не поступают, а выдаются наличными из кассы
автосалона в виде возврата по договору поставки автозапчастей.

Напечатать текст
Метки: прокурор
Ошибка в тексте? Выдели её мышкой! И нажми ctrl+enter


Статьи и интервью

29.08.19 | Комментариев: 47

Балашовцы голосовали за благоустройство перрона на вокзале, а получили Ленина

1 марта в Балашове состоялось рейтинговое голосование по благоустройству общественных территорий. В ходе рейтингового голосования, по мнению...

09.08.19 | Комментариев: 81

"Застолбили" территорию, или что делать с нелегальными парковками во дворах

Полемика о парковочных местах звучит все чаще. Автовладельцы идут на разные ухищрения, чтобы "застолбить" место во дворе, поставить машину прямо у под...

22.04.19 | Комментариев: 62

Балашоверу 10 лет

20 апреля 2009 года был зарегистрирован домен balashover.ru, а уже 22 апреля появилась первая новость на сайте, рассказавшая миру, что сайт начал...

Все статьи →

Частное мнение

10.12.19 | Комментариев: 43

Должны ли в поликлинике "обувать" пациентов?

Сегодня посетила поликлинику №1, я всегда покупала бахилы либо в гардеробной, либо в буфете, либо в автомате рядом с регистратурой. Сегодня их не...

06.12.19 | Комментариев: 40

Почему взаимопонимание и уважение стали нас удивлять?

В данной статье хотелось бы обсудить нашу повседневную рутинную жизнь, обслуживание в магазинах, аптеках, поликлиниках, автобусах и т.д. Тут не так...

18.11.19 | Комментариев: 90

Как управляющие компании «пилят» деньги жителей и как на это смотрит прокурор?

Часть 1. Скажем сразу, наше государство очень сильно заботится о правах граждан — жилищно-коммунальное законодательство в России одно из лучших в...

21.10.19 | Комментариев: 90

О большой нужде в маленьком городе

То, о чем хочу сообщить, это конечно, не новость, и с этим сталкивался практически каждый житель и гость города Балашова. Речь пойдёт, простите, на...

Еще мнения →

Новости Прихопёрья

08.07.2016

В Турковском районе обнаружен очаг африканской чумы свиней

Новый случай заболевания африканской чумой свиней (АЧС) выявлен в Турковском районе Саратовской области, сообщается в четверг на сайте…

27.06.2016

В Балашове состоялся общегородской выпускной

24 июня в Балашове состоялся праздник выпускников под названием "Ты, юность наша -Балашов!".  Начался праздник с шестви…

27.06.2016

Актер и спортсмен Сергей Бадюк открыл спортивную площадку в Борисоглебске

Актер, спортсмен и телеведущий Сергей Бадюк открыл в Борисоглебске спортивную площадку в воскресенье, 26 июня. Современное сооружения …

26.06.2016

Команды из Урюпинска поучаствовали в «Гонке героев»

Лишь отъявленные смельчаки 25 июня приняли участие в спортивно-массовом мероприятии с элементами боевых действий под названием «Гонка …

Все новости Прихопёрья→

Прокурор разъясняет

О схемах "теневой" инкассации

1. Схема «теневой» инкассации через автосалоны, в которых «фирмы-однодневки» - контрагенты автосалонов осуществляют оплату безналичным путем...

О запрете на рекламу

Вопрос: «Существует ли запрет на рекламу услуг по написанию выпускных квалификационных работ и иных работ, связанных с аттестацией в...

Об отказе УК составлять акт по затоплению квартиры

Вопрос: Как поступить в случае отказа управляющей организации в составлении акта по «залитию» затоплению квартиры?
Читать больше →

Блоги БалашоверЪ

Александра Попова | Комм.: 4

Про WWF, Час земли и медвежий патруль

Неделю назад получила письмо от WWF России (Всемирный фонд дикой природы России), в котором мне предлагалось стать послом часа земли-2015. Чем я обяза...

Все блоги Балашова (8) →

Блоги Балашка

10.11.2013

По версии liveinternet.ru БалашоверЪ входит в десятку самых посещаемых сайтов области

С первых дней существования сайта на нем были установлены и открыты несколько независимых открытых счетчиков посещаемости. Так было и когда …

03.11.2013

В октябре на Балашовере побывали 43 806 уникальных посетителей

В октябре 2013 года на сайте Балашовер.ру побывало 43 806 уникальных посетителей, которые сделали 830 342 просмотра страниц сайта. Это абсол…

28.03.2013

Саратовский Академический театр юного зрителя отмечен орденом зрительских симпатий

Ещё одним орденоносцем «Зрительских симпатий» в этом году, стал Саратовский академический театр юного зрителя им. Ю. П. Киселёва (голосован…

Все блоги на Балашке→

Авто новости

18.11.2013

Гаишника оштрафовали на 9 миллионов рублей

Бывший инспектор по особым поручениям управления ГИБДД по Рязанской области Алексей Кристелев признан виновным в получении взяток с со…

13.11.2013

Медосмотр станет обязательным для лишенных прав

Водителей, которые были лишены прав за езду в нетрезвом виде, могут обязать проходить медосмотр перед возвращением прав. Соответствующ…

Все новости от АвтоБалашов→